Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика при кредитовании в текущую деятельность

Если ссудозаявитель признан ненадежным клиентом, то кредитование его осуществлять нецелесообразно. Банк может предоставить ссуду только на особых условиях, предусмотренных в кредитном договоре.

Главными причинами не обеспечения ликвидности и кредитоспособности хозяйствующего субъекта являются наличие дебиторской задолженности, и особенно неоправданной задолженности нарушение обязательств перед клиентами, накопление избыточных производственных и товарных запасов, низкая эффективность хозяйственной деятельности, замедление оборачиваемости оборотных средств.

Анализ показателей кредитоспособности

По результатам расчета показателей банк может составить и вести картотеку кредитоспособности своих клиентов. Это делается на основе рейтинга в баллах, рассчитанных на базе основных и дополнительных показателей кредитоспособности. Основные показатели должны быть одни и те же в течение длительного периода. Набор дополнительных показателей может пересматриваться в зависимости от сложившейся ситуации.

Рейтинг показателей в относительных величинах характеризует значимость для банка каждого из них, которая определяется на основе экономического значения показателей, кредитной политики банка, сложившейся ситуации, факторов снижения уровня кредитоспособности клиентов банка. Класс каждого показателя устанавливается путем сопоставления фактического значения коэффициента с его нормативным значением. Банк в праве самостоятельно разработать нормативные уровни каждого показателя на основе накопленной им статистической информации о фактическом значении коэффициентов по своей обслуживаемой клиентуре и с учетом их отраслевой особенности.

Класс кредитоспособности клиента принимается во внимание банком при:

· Разработке шкалы процентных ставок;

· Определении условий кредитования в кредитном договоре;

· Определении режима кредитования (вида кредита, формы ссудного счета, срока кредита, схемы погашения кредита, размера и вида кредитной линии и т.д.);

· Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель;

· Анализ финансовой устойчивости.

Вместе с тем при определении коэффициентов необходимо обращать внимание на то, что коэффициенты представленного типа полезны, поскольку позволяют дать характеристики отдельных сторон деятельности кредитополучателей с помощью цифровых величин.

Фактически единственный показатель, позволяющий судить о том, способно ли предприятие погасить свои краткосрочные обязательства – это результат сопоставления величины всех оборотных активов с суммарной величиной краткосрочных долгов независимо от структуры оборотных активов (коэффициент покрытия). При этом для одних предприятий достаточный уровень коэффициента может быть ниже нормативного, а для других – выше. Все зависит от структуры оборотных средств, дебиторской задолженности. Один и тот же уровень коэффициента может быть достаточным для одного кредитополучателя и недостаточным – для другого, с иной структурой оборотных активов. Оценка уровня кредитоспособности с помощью названного коэффициента требует исключительно индивидуального подхода к каждому кредитополучателю.

Анализ кредитоспособности на основании качественных показателей

Для оценки кредитоспособности путем выбора основных качественных характеристик деятельности кредитополучателя следует учитывать:

· Способность кредитополучателя в процессе реализации проекта генерировать достаточные средства для погашения кредита;

· Деловую репутацию предприятия-заемщика ( порядочность, пунктуальность в погашении предыдущих кредитов, честность), организационную структуру и структуру управления;

Другое по теме:

Сущность и исторические аспекты кредитования сельского хозяйства
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками. В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть труднос ...

Фондовая биржа ее понятие
Институционально организованным вторичным рынком капитальных ценных бумаг, преимущественно акций, где покупатели и продавцы собраны в конкретном физическом месте и торгуются на принципах аукциона, является фондовая биржа. Биржа в переводе с латыни - кожаный кошелек. Еще в ХШ веке в г. Брюгге купцы ...

Использование многомерного анализа при рейтинговой оценке кредитоспособности предприятия
Кредитоспособность заемщика – способность лица полностью и в установленный срок рассчитается по своим долговым обязательствам. При определении кредитоспособности заемщика банк определяет степень риска, которую он готов взять на себя, размер кредита, условия его предоставления (сроки, процентные ста ...