При этом необходимо отметить, что чистая прибыль (убыток) анализируемого предприятия составила:
На 01.01.2009г. -57080тыс.руб. – (убыток)
На 01.01.2010г. -262552 тыс. руб – (убыток)
На 01.01.2001г. 3418 тыс.руб.- (прибыль)
Согласно рассуждениям, анализ движения денежных средств будет выглядеть следующим образом (табл. 2.3.2.)
Таблица 2.3.2
Анализ движения денежных средств (тыс.руб.)
за 2009 год |
за 2010 год | ||
1. Денежные средства от основной деятельности предприятия: | |||
чистая прибыль |
-262552 |
3418 | |
корректировка чистой прибыли | |||
а) амортизация |
85501926 |
-92443260 | |
б) дебиторская задолженность |
-4067218 |
4519648 | |
в) материально-производственные запасы |
-33304473 |
42435338 | |
г) краткосрочные финансовые вложения | |||
д) краткосрочные кредиты банка |
11693253 |
-17163447 | |
е) задолженность бюджету |
1237631 |
-1669949 | |
ж) задолженность поставщикам |
23560202 |
-29623321 | |
з) задолженность по прочим краткосрочным обязательствам |
1521630 |
-2176602 | |
ИТОГО денежных средств от основной деятельности |
85880399 |
-96118175 | |
2. Денежные средства от инвестиционной деятельности: | |||
приобретение основных средств |
-283127038 |
307100018 | |
продажа краткосрочных финансовых вложений |
-262552 |
3418 | |
ИТОГО денежных средств от инвестиционной деятельности |
-283389590 |
307103436 | |
3. Денежные средства от финансовой деятельности: | |||
получение долгосрочного кредита банка | |||
эмиссия акций | |||
выплата дивидендов | |||
ИТОГО денежных средств от финансовой деятельности | |||
ИТОГО чистое изменение денежных средств |
-197509191 |
210985261 |
Другое по теме:
Котирование активов на бирже
Биржа родилась из стихийного, неорганизованного рынка. На стадии зарождения биржа поначалу выполняла в большей степени товарораспределительные функции. Однако в процессе развития ее функции изменились в весьма значительной степени. Для современной биржи купля-продажа товаров (как физический процесс ...
Особенности денежно-кредитной политики в Республике Беларусь
Денежно-кредитная политика, являясь неотъемлемой частью общегосударственной социально-экономической политики, имеет многофункциональную природу и должна обеспечивать решение задач, вытекающих из общего контекста социально-экономического развития страны и макроэкономической ситуации, а также связанн ...
Механизм банковского факторинга на примере Калининградского филиала ОАО
«Промсвязьбанк»
Допустим, есть компания, которая занимается производством и сбытом товаров и предоставляет своим покупателям отсрочку платежа. До того момента, пока покупатель не оплатит произведённую поставку, денежные средства продавца фактически являются замороженными. У него есть возможность продавать большее ...