Совершенствование механизма управления банковскими рисками ОАО Банк «Возрождение»

- от 30 до 60 дней;

- от 60 до 90 дней;

- от 90 до 120 дней.

Коэффициент миграции рассчитывается как отношение суммы просроченной задолженности до 30 дней за июнь к сумме текущей ссудной задолженности за июнь (678,90 / 18 560,78) x 100% = 3,7%.

Для расчета коэффициента потерь для каждой группы необходимо перемножить среднее квартальное значение коэффициента миграции каждой последующей группы. В нашем примере (таблица Ж.3, приложение Ж) по результатам четвертого квартала получаем коэффициент потенциальных потерь для группы «До 30 дней» - 9,7% (29,5% x 49,78% x 65,76%). Аналогичные вычисления производим для всех групп, за исключением группы ссуд «Текущие», поскольку в соответствии с заложенным подходом по текущим ссудам осуществляется своевременное исполнение обязательств заемщиком, а следовательно, риск невозврата отсутствует (таблица Ж.4, приложение Ж).

На основании собранных анкет заемщиков портфелю «Потребительские кредиты с двумя поручителями» был присвоен II кредитный рейтинг. Далее для выбора рейтингового коэффициента была применена экспертная оценка, вследствие чего рейтинговый коэффициент был определен как равный 1,2.

Следовательно, сумма резерва под обесценение портфеля с однородными характеристиками составит:

Ri = 886,8 x 9,7% x 1,2 = 103,22,

Ri = 257,9 x 32,7% x 1,2 = 101,20,

Ri = 111,9 x 65,8% x 1,2 = 88,36,

Ri = 74,5 x 100% x 1,2 = 89,4.

Общая сумма резерва под обесценение портфеля с однородными характеристиками «Потребительские кредиты с двумя поручителями» составит 382,18 тыс. руб., что составляет 1,74% от общей суммы ссудной задолженности данного кредитного портфеля.

Можно внести следующее предложение: переформулировать условие минимального резервирования на возможные потери, исходя из требования «ликвидационная стоимость залога-вещи - не менее размера всех обязательств заемщика». Соответственно, банк «Возрождение» при этом должен будет составить соответствующие внутренние документы, формализующие алгоритм определения ликвидационной стоимости. Это позволит «отсекать» низколиквидные виды залогов уже на этапе рассмотрения кредитной заявки[61].

В целом, предпочтительным является формирование банком «Возрождение» резервов на возможные потери по ссудам в «стандартном», а не в упрощенном режиме. Кроме того, в случае ухудшения качества ссуды банк «Возрождение» должен увеличивать резерв на возможные потери.

Другое по теме:

Кредитный процесс и его стадии
Хотя в переводе с латинского "кредитовать" означает "доверять", тем не менее процесс кредитования в современных российских условиях является одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к потере ликвидности и банкротству. Кредитный процесс - это ...

Понятие валютного курса
Международные экономические операции связаны с обменом национальных валют. Каждая денежная единица имеет законную платежную силу только в рамках национальных границ, поэтому осуществление международных расчетов делает неизбежным обмен национальных валют друг на друга. Этот обмен происходит в опреде ...

Международная банковская практика оценки корпоративных клиентов
Практика выдачи корпоративных кредитов по-прежнему остается актуальной: обслуживание корпоративных клиентов как оптовых покупателей всегда было одним из приоритетных направлений банковской деятельности[7]. Современная экономическая ситуация и здоровая конкуренция подталкивают банки к расширению кре ...