Для того чтобы установить предел, в котором возможно направление краткосрочных ресурсов в средне- и долгосрочные инвестиции, банку необходимо рассчитать коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные, который определяется по формуле:
, (7)
Где До – дебетовый оборот по выдаче краткосрочных ссуд и другим краткосрочным вложениям сроком до 1 года, в рублях,
По – кредитовый оборот по поступлениям на депозитные счета (сроком до 1 года, включая счета до востребования), в рублях
Результаты расчета коэффициента трансформации приведены в таблице 18.
Таблица 18 - Динамика коэффициента трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные
Показатель |
Период | ||
на 01. 01. 2006 |
на 01. 01. 2007 |
на 01. 01. 2008 | |
Д0 - дебетовый оборот по выдаче краткосрочных ссуд, тыс. руб. |
649735,00 |
2295273,00 |
2849419,00 |
П0 – кредитовый оборот по поступлениям на депозитные счета, тыс.руб. |
501586,00 |
634265,00 |
617760,00 |
Кт – коэффициент трансформации, в процентах |
-29,54 |
-261,88 |
-361,25 |
Таким образом, коэффициент трансформации в течение рассматриваемого периода уменьшается (к 2008 году он составил -361,25%). Экономический смысл данного показателя состоит в том, что та часть краткосрочных пассивов, которая не использована для размещения в краткосрочные активы, может быть направлена в долгосрочные вложения, то есть в 2007 году привлеченные средства не могли быть направлены в долгосрочные инвестиции. При этом в динамике значение данного показателя уменьшается.
Общий объем ресурсов банка (оборотный капитал), который может использоваться для осуществления активных операций (например, рассматриваться в качестве кредитного ресурса) определяется по формуле:
КРэ = П – НА – 0,035*Об1 – 0,05*П, (8)
где П – величина пассива банка, в рублях,
НА – иммобилизация, в рублях,
Об1 – обязательства банка по счетам физических лиц и юридических, в рублях
0,05*П – средства, размещенные в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд (5% - минимум отчислений от итога пассива), в рублях.
При этом объем свободных (дефицит) кредитных ресурсов показывает резервы увеличения объемов кредитования или необходимость сокращения этих объемов:
КРс (КРд) = КРэ - Кр ,(9)
где КРс – объем свободных кредитных ресурсов, в рублях,
КРд – дефицит кредитных ресурсов, в рублях,
Кр – величина фактически выданных кредитов (ссудная и приравненная к ней задолженность), в рублях.
Эффективность использования кредитных ресурсов, Экр, и процент резерва в использовании кредитных ресурсов, Rисп, характеризуют различные потери прибыли банка в результате недоиспользования кредитных ресурсов:
,(10)
.(11)
Результаты расчетов приведены в таблице 19.
Таблица 19 - Анализ эффективности использования кредитных ресурсов
Показатель |
Период | ||
на 01. 01. 2006 |
на 01. 01. 2007 |
на 01. 01. 2008 | |
Общий объем ресурсов (КРэ), руб. |
2976379,28 |
4462224,81 |
7049376,64 |
Объем свободных (дефицит) кредитных ресурсов (КР), руб. |
323036,28 |
294746,81 |
834685,64 |
Эффективность использования ресурсов (Экр), в процентах |
821,38 |
1413,92 |
744,55 |
Процент резерва в использовании кредитных ресурсов (Rисп), в процентах |
-721,38 |
-1313,92 |
-644,55 |
Другое по теме:
Рынок цветных и драгоценных металлов
Все металлы можно в целом разделить на две группы: промышленные и драгоценные. Для некоторых из них это деление со временем становится не столь очевидным. На одном конце этого спектра находится золото, торговые сделки с которым часто осуществляются исключительно с целью накопления. Когда инвест ...
Кредитование корпоративных клиентов
Одной из необходимых составляющих существования и дальнейшего развития корпоративного предпринимательства в России является доступность и действительная возможность получения кредитных ресурсов. Развитый корпоративный бизнес - это ключ к экономическому процветанию и социальному благополучию страны. ...
Разграничение со смежными составами
В России количество «мошеннических» выплат специалисты оценивают в среднем в 10-15% от всех выплат. По другим данным, на долю мошенников приходится 20-30% выплат[20]. Однако судить о достоверности этих оценок довольно сложно, поскольку при анализе не всегда разделяются выплаты мошенникам и просто н ...